铜仁市人民政府关于2025年全市及市本级预算调整方案（草案）的报告

铜仁市人民政府

关于2025年全市及市本级预算调整

方案（草案）的报告

      2025年12月29日在市三届人大常委会第三十一次会议上

铜仁市财政局

市人大常委会：

根据会议安排，受市人民政府委托，现将2025年全市及市本级预算调整方案报告如下，请予审议。

市三届人大五次会议审议通过的2025年市本级预算执行以来，由于受各种不可预见因素影响，财政收支发生了一些变化，拟作如下调整：

一、关于一般公共预算调整

（一）关于全市一般公共预算收支预期目标的调整

1.收入。年初全市一般公共预算收入预期目标为76.08亿元，增长2%。按照“目标不变、任务不减、标准不降”的要求，全市一般公共预算收入预期目标不作调整，全力以赴完成年初预算76.08亿元的预期目标。（见附表1）

2.支出。年初全市一般公共预算支出安排500亿元，下降0.26%。建议调整为490亿元，比年初预算减少10亿元，调整后比上年下降2.25%。调整主要原因是：从政府性基金预算收入（主要是国土出让收入）中可调入一般公共预算统筹安排的资金预计减少，相应支出减少。调整后较上年下降的主要原因：全市增发国债补助支出较上年减少28.1亿元和铜仁学院上划减支2.2亿元，剔除增发国债及铜仁学院上划减支因素，同口径增长4.04%（见附表1）

（二）关于市本级一般公共预算收支预期目标的调整

1.收入。市级一般公共预算收入预期目标不作调整，全力完成年初预算20.65亿元（其中：市本级18.72亿元、铜仁高新区1.93亿元）的预期目标。（见附表2）

2.支出。市级一般公共预算支出由年初的104.95亿元（市本级103.33亿元、铜仁高新区1.62亿元）调整为106.03亿元（市本级104.41亿元、铜仁高新区1.62亿元），铜仁高新区不作调整，市本级调增1.08亿元，调整后比上年下降3.86%。下降主要原因为：市本级增发国债补助支出较上年减少8.28亿元及铜仁学院上划减少支出2.2亿元,剔除增发国债及铜仁学院上划减支因素，同口径增长6.23%。

具体调整增减情况为：今年以来，为切实兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，全力支持经济社会高质量发展，在年度预算执行中，列支当年新增一般债券资金增加支出，通过调整支出结构、清理年度内不需要再执行的其他各项结余指标和收回的存量资金等统筹调整增减相抵后，市本级增加一般公共预算支出1.08亿元，增加补助下级支出4.72亿元。一是当年新增一般债券资金因素净增加支出2.65亿元。二是增加“三保”类支出0.5亿元，其中：上级补助调减及据实配套等因素减少保基本民生支出0.89亿元；政策性调资及机构上下划划转因素增加保工资支出1.26亿元；保运转增加支出0.13亿元。三是增加一般债券利息及发行费用0.05亿元。四是减少重点项目类支出2.12亿元。五是增加补助下级支出4.72亿元。

需要报告的是，年度内上级非固定专项补助和上解上级支出全部下达后，实际收支还会变化，届时在报告年度预算执行时，再行报告。

（三）年度预算平衡采取的主要措施

为确保当年预算平衡，主要采取以下措施：一是努力增加“三资”盘活收入，将盘活的存量资金、一般债券资金置换财力统筹用于安排增加的重点项目支出；二是落实“过紧日子”要求。按照能压则压、能减则减、能收则收的原则，全面清理市级专项资金，节省下来的资金优先安排用于保“三保”、保债券还本付息等各项重点支出和统筹平衡预算。三是年末对本级安排的预算结余和两年及以上的各类结余资金一律收回财政。四是积极争取上级转移支付增量，弥补当年财力缺口。

二、关于政府性基金预算的调整

（一）关于全市政府性基金预算

全市各区县政府性基金预算收支的调整，由各区县按程序报同级人大常委会审议，市级不作统一调整。

（二）关于市本级政府性基金预算的调整

1.收入。市级政府性基金预算收入预期目标由年初的9.78亿元（市本级8.78亿元、铜仁高新区1亿元）调整为57.68亿元（市本级54.03亿元、铜仁高新区3.65亿元），调增47.9亿元（市本级调增45.25亿元、铜仁高新区调增2.65亿元），调整后比上年增长415.55%。调整原因：一是“三资”盘活实现的其他政府性基金收入增加48.33亿元；二是国有土地使用权出让收入增加0.45亿元、专项债券对应项目专项收入减少0.82亿元、污水处理费等收入减少0.06亿元。（见附表4）

2.支出。市级列支的政府性基金预算支出由年初的8.24亿元（市本级7.2亿元、铜仁高新区1.04亿元）调整为30.8亿元（市本级25.64亿元、铜仁高新区5.16亿元），增加支出22.56亿元（市本级增加18.44亿元、铜仁高新区增加4.12亿元），调整后比上年增长42.53%。调整原因：一是土地成本性支出增加1.33亿元；二是拖欠企业账款置换债券收入安排的支出增加2.61亿元；三是上级专款补助支出增加0.62亿元；四是新增“三资”盘活项目交易成本、对市属国有企业注资、防风险等支出导致其他政府性基金收入安排的支出增加17.61亿元；五是对市属国有企业及项目实施单位利息奖补增加支出0.43亿元；六是城市基础设施配套、污水处理费收入对应安排的支出减少0.04亿元。（见附表5）

三、关于国有资本经营预算的调整

（一）关于全市国有资本经营预算

全市各区县国有资本经营预算收支的调整，由各区县按程序报同级人大常委会审议，市级不作统一调整。

（二）关于市本级国有资本经营预算

1.收入。市级国有资本经营预算收入预期目标由年初的1.15亿元（市本级1亿元、铜仁高新区0.15亿元）调整为0.65亿元（市本级0.5亿元、铜仁高新区0.15亿元），铜仁高新区不作调整，市本级调减0.5亿元，调整后比上年增长63.19%。调整原因：由于市级相关国有企业经营困难当年净利润不达预期，防范债务风险压力大，难以筹集足额资金上缴历史欠缴国资收益，难以完成年初国有资本经营预算收入目标。（见附表6）

2.支出。市级列支的国有资本经营预算支出预期目标由年初的1.08亿元调整为0.58亿元，铜仁高新区未安排支出，市本级调减0.5亿元，调整后比上年增长80.12%。调整原因：根据以收定支原则，收入减少对应国有资本经营预算支出相应调减。（见附表7）

四、关于社会保险基金预算的调整

（一）关于全市社会保险基金预算的调整

1.收入。由年初安排的102.84亿元调整为102.8亿元，调减0.04亿元。调整主要原因：一是城乡居民基本养老保险基金本年定存11亿元及上解省级1.69亿元投资运营，专户资金存量减少，利息收入减少；二是城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险实际转入人员较年初预算人数增加，转移收入增加。（下同）（见附表8）

2.支出。由年初安排的95.52亿元调整为96.68亿元，调增1.16亿元。调整主要原因：一是根据黔人社发〔2025〕13号文件，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准待遇从165元提高至190元，每人每月调增25元，社会保险待遇支出增加；二是机关事业单位基本养老保险基金实际转出人员较年初预算转出人数减少，转移支出减少。（下同）（见附表9）

（二）关于市本级社会保险基金预算的调整

1.收入。由年初安排的77.88亿元调整为77.85亿元，调减0.03亿元。调整原因同上。（见附表8）

2.支出。由年初安排的71.35亿元调整为72.51亿元，调增1.16亿元。调整原因同上。（见附表9）

五、关于政府债务限额余额及债券资金安排使用情况

（一）全市政府债务限额余额调整情况

今年以来，省财政累计新增下达全市政府债券资金97.4亿元，全市债务限额由2024年底的1,430.53亿元增加为1,527.93亿元。其中：一般债务限额由2024年底的818.21亿元增加为830.26亿元；专项债务限额由2024年底的612.32亿元增加为697.67亿元。全市政府债务余额由2024年底的1,422.9亿元增加到1,517.95亿元，其中：一般债务余额由2024年底的811.16亿元增加到822.94亿元，专项债务余额由2024年底的611.75亿元增加到695.01亿元，全市债务余额控制在限额以内。（见附表10）

(二）市本级政府债务限额余额调整情况

今年以来，省财政累计新增下达市本级政府债券资金12.44亿元，市本级债务限额由2024年底的381.53亿元增加为393.97亿元。其中：一般债务限额由2024年底的204.89亿元增加为213.24亿元；专项债务限额由2024年底的176.64亿元增加为180.73亿元。市本级政府债务余额由2024年底的379.98亿元增加到392.13亿元，其中：一般债务余额由2024年底的203.35亿元增加到211.7亿元，专项债务余额由2024年底的176.63亿元增加到180.43亿元，市本级债务余额控制在限额以内。（见附表11）

（三）市本级新增一般债券安排使用情况

今年省财政下达市本级新增置换专项债券资金4.09亿元，全部用于偿还拖欠企业账款。下达市本级新增一般债券资金8.35亿元，根据当年下达新增地方政府一般债券资金的使用要求，按照“保刚性、保重点”的原则，市本级新增一般债券资金8.35亿元拟作如下安排：一是市本级列支安排3.81亿元。其中：①置换年初市本级列支预算安排的资本性支出项目2个，分配金额0.18亿元；②落实年初应安排而未能列入年初预算的部分重点支出项目5个，分配金额1亿元；③落实以前年度未拨的部分上级专款项目20个，分配金额2.63亿元（见附表12）。二是补助区县支出4.54亿元。其中，第一批新增一般债券补助区县项目2个，补助金额0.48亿元；第二批新增一般债券补助区县项目31个，补助金额2.16亿元；省级结存限额转贷一般债券资金补助区县用于支持解决重点信访事项项目118个，补助金额1.9亿元（见附表12）。

以上预算调整方案，请予审议。

附表：2025年全市及市本级预算调整表.pdf